Tadbirkorlik faoliyati har doim ma'lum xavflar bilan birga keladi. Bu mulkning barcha shakllari va turlariga taalluqlidir. Bank muassasalari umumiy qoidadan istisno emas - bu zamonaviy davlatning moliyaviy tomirlari. Ular boshqa tijorat tuzilmalari kabi ko'plab muammolarga duch kelishlari mumkin. Ammo o'z faoliyatining tabiatiga ko'ra, ular ustuvorliklarning bir oz o'zgarishi bilan ishlashlari kerak. Bu erda bankning kredit risklari birinchi o'rinni egallaydi. Nima ular? Ularni boshqarish jarayoni qanday? Bu savollarga maqolada javob beriladi.
Umumiy ma'lumot
Terminologiyadan boshlang. Kredit xavfi nima? Bu murakkab tushuncha bo'lib, qarz oluvchi bilan ishlashda yuzaga kelishi mumkin bo'lgan muammolarni o'z ichiga oladi. Ammo ko'pincha u bank krediti bo'yicha to'lovlarni kechiktirish yoki qaytarmaslik xavfi ma'nosida ishlatiladi. Asosiy sabablar sifatidashunga o'xshash o'zgarishlar yuz berdi:
- Qarz oluvchining to'lov qobiliyatini yo'qotishi (kamayishi).
- Uning ishbilarmonlik obro'sining yomonlashishi.
Bankning kredit tavakkalchiligi ham moliya instituti tomonidan beriladigan alohida kreditlarda, ham butun portfelda amalga oshirilishi mumkin. Shu sababli, tegishli siyosatni ishlab chiqish muhim ahamiyatga ega - tashkilotning hujjatlashtirilgan sxemasi, shuningdek, amalga oshirilayotgan faoliyatni monitoring qilish tizimi. Axir, agar bitta voqea qandaydir tarzda omon qolishi mumkin bo'lsa, umumiy kredit xavfi katta xavf tug'dirishi mumkin.
Yorgan muammolarni qanday hal qilishni o'rgatish uchun maxsus kurs ishlab chiqilgan. Bu kredit riskini boshqarish deb ataladi. U kontragentlar tomonidan qarzning asosiy summasini, shuningdek u bo'yicha foizlarni kelishilgan muddatda qaytarish bo'yicha o'z majburiyatlarini bajarmaslik ehtimolini kamaytirish muammosini hal qiladi. Bu sohada band:
- Likvidlik talablari, eng kam ustav kapitali va boshqa ta'sir etuvchi ko'rsatkichlarni belgilovchi qonun chiqaruvchi va tartibga soluvchi organlar.
- Nazorat organlari (oʻz vazifasida Markaziy banklardir) normativ hujjatlarga rioya etilishini nazorat qiladi.
- Direktorlar kengashi, yuqori boshqaruv va auditorlarni tayinlaydigan aksiyadorlar;
- Reyting agentliklari aholini yashirin xavflar haqida xabardor qilishda ishtirok etadi.
- Boshqaruv kengashi. U tijorat tuzilmasi uchun mas'uldir, amalga oshirilayotgan kredit siyosatini, shuningdek, unga qaratilgan tartib va choralarni belgilaydi.nazorat.
- Tashqi va ichki auditorlar, ular belgilangan samaradorlik parametrlariga muvofiqligini baholaydilar, shuningdek, samaradorlik boʻyicha fikr bildiradilar.
Kredit xavfi qanday boshqariladi
Bu jarayon bir necha bosqichda amalga oshiriladi. Dastlab, portfelning shakllanishi bevosita bog'liq bo'lgan asosiy yo'nalishlarni ko'rib chiqadigan kredit siyosatini aniqlash kerak. Keyin e'tibor to'lov qobiliyatini tahlil qilish, mijoz-qarz oluvchilar monitoringi va muammoli qarzlarni tiklash bo'yicha ishlarga qaratiladi. Uchinchi bosqich - amalga oshirilayotgan kredit siyosati samaradorligini baholash va audit. Qiyinchiliklarni engishga yordam beradigan bir necha usullar mavjud:
- Berilgan kreditlar miqdoriga cheklovlar o'rnatish. Maqsad bitta yoki bir guruh qarz oluvchilar, butun sanoat yoki hatto mintaqa bo'lishi mumkin.
- Portfelni diversifikatsiya qilish. Bunday holda, mezonlarning butun guruhi yaratiladi. Xavf darajasi, qarz oluvchilar toifalari, kredit turlari, kreditlar shartlari, taqdim etilgan garovga e'tibor beriladi.
- Bronlash. Bu yuzaga kelishi mumkin bo'lgan muammolarga ko'ra yuzaga keladigan yo'qotishlarni qoplash uchun pul olinadigan maxsus fondlarni yaratishni o'z ichiga oladi. Bunda kredit riskini baholash katta rol o'ynaydi.
- Sug'urta va xedjlash.
Shuni ta'kidlash kerakki, kredit riskini boshqarish nafaqat portfellarni shakllantirishda amalga oshiriladi. Moliyaviy institutlar uni doimiy ravishda kuzatib boradiholati va optimallashtirish bilan shug'ullanadi. Buni tsessiya deb ataladigan topshiriq shartnomalarini tuzish orqali amalga oshirish mumkin. Bu kreditlar uchun ikkilamchi bozorni yaratadi. Bu kredit risklarini yanada faolroq boshqarish imkonini beradi.
Umumiylik haqida
Kredit tavakkalchiligi va boshqaruv samaradorligi moliyaviy institutning muvaffaqiyati bogʻliq boʻlgan asosiy omil hisoblanadi. Ammo inqirozli paytlarda samarali tizimning ahamiyati yanada oshadi, chunki u boshqa koʻplab bank tashkilotlari va taklif etilayotgan mahsulotlarning shiddatli raqobatida omon qolish imkonini beradi.
Shuningdek, moliyaviy qonunchilikning nomukammalligi va beqarorligi sababli salbiy ta'sirni minimallashtirish imkonini beradi. Banklar o'z kredit portfeli va uning sifat tarkibini doimiy ravishda kuzatib borishlari kerak. Bu erda "rentabellik - risk" dilemmasini eslatib o'tish kerak. O'zining cheksiz ta'siri tufayli foyda stavkasini cheklash kerak. Bu keraksiz xavflardan sug'urta qilish uchun amalga oshiriladi. Tarqatish siyosati olib borilishi kerak.
Bir nechta yirik qarz oluvchilarning kreditlari konsentratsiyasiga ruxsat berishning hojati yo'q. Axir, agar ulardan biri kreditni to'lay olmasa, bu jiddiy oqibatlarga olib keladi. Shuningdek, bank o'z omonatchilarining pullarini xavf ostiga qo'ymasligi, spekulyativ (yuqori daromadli bo'lsa ham) loyihalarini moliyalashtirishni ta'minlashi kerak. Bu davriy tekshiruvlar vaqtida nazorat qiluvchi organlar tomonidan qattiq nazorat qilinadi. Bankning samarali faoliyat yuritishi uchun kreditportfel unga ta'sir etuvchi omillarga qarab taqdim etilishi kerak:
- Individual kreditlarning daromadliligi va xavfi.
- Qarz oluvchilarning kreditlarning ayrim turlariga boʻlgan talabi.
- Markaziy bank tomonidan belgilangan risk standartlari.
- Kredit resurslarining muddatlari bo'yicha tuzilishi.
Muvozanatli kredit portfeliga ega boʻlishga harakat qilish kerak, bir holatda ortib borayotgan xavf ikkinchi holatda ishonchlilik va rentabellik bilan qoplanadi.
Faoliyat va baholashlar boʻyicha kichik maʼlumot
Shuni ta'kidlash kerakki, kreditlash operatsiyalari tabiatan xavflidir. Shuning uchun muammolar darajasini kamaytirishga harakat qilish kerak. Buning uchun asosan quyidagi usullar qo'llaniladi:
- Qarz oluvchining to'lov qobiliyatini baholash va unga kredit reytingini belgilash.
- Kreditlarni diversifikatsiya qilish siyosatidan foydalanish. Ularning bo'linishi qarz oluvchilar guruhlari, turlari, o'lchamlari bo'yicha amalga oshiriladi.
- Depozit va kredit sugʻurtasi.
- Moliya institutining samarali tashkiliy tuzilmasini shakllantirish.
- Mavjud kreditlar boʻyicha mumkin boʻlgan yoʻqotishlarni qoplash uchun zaxiralar yaratish.
Eng muhimi, kredit riskini adekvat baholash zarur. Agar siz buni engil qabul qilsangiz - unchalik qiyin bo'lmagan vaziyatda, muhim daqiqa o'tkazib yuborilganligi va keyingi ish uchun pul etarli emasligi aniqlanishi mumkin. Agar siz juda ko'p miqdordagi zaxiralarni shakllantirsangiz, unda rentabellik pasayadi va bank hisobot davrini yo'qotishlar bilan yakunlashi mumkin. Bularning barchasini hisobga olish kerak. Rossiya realliklarida bu maqsadda tashqi ma'lumot manbalaridan keng foydalaniladi.korporativ risklarni boshqarish, shuningdek, potentsial mijozlarning to'lov qobiliyatini baholash.
Qaysi omillarni hisobga olish kerak
Kredit riski tahlili potentsial zaif tomonlar ma'lum deb taxmin qiladi. Ularga quyidagi omillar ta'sir qilishi mumkin:
- Makro va mikroiqtisodiy omillarning ta'siri yaxshi namoyon bo'lganda, mamlakatdagi, shuningdek, mintaqadagi siyosiy va iqtisodiy vaziyat. Muammolarning potentsial manbasiga misol tariqasida bank tizimini shakllantirishning to'liq emasligini, shuningdek, o'tish davri iqtisodiyotining inqiroz holatini keltirish mumkin.
- To'lov qobiliyati, obro'si va qarz oluvchilarning turlari.
- Sanoatning ayrim tarmoqlarida kreditlash faoliyati konsentratsiyasi darajasi, shuningdek, iqtisodiyotdagi mumkin boʻlgan oʻzgarishlarga nisbatan sezgirlik.
- Qarz oluvchining bankrot boʻlish ehtimoli.
- Moliyaviy qiyinchiliklarni boshdan kechirayotgan mijozlarga tushadigan kreditlar va boshqa bank shartnomalari ulushi.
- Qarz oluvchilar tomonidan suiiste'mollik (firibgarlik) darajasi.
- Bankda yetarli ma'lumotga ega bo'lmagan yangi va yaqinda jalb qilingan mijozlar ulushi.
- Bozorga chiqarish qiyin yoki tez eskiradigan qiymatlardan garov sifatida foydalanish.
- Garovni diversifikatsiya qilish darajasi.
- Kredit uchun garov ololmaganlik yoki garovni yoʻqotish.
- Tijorat/investitsiya loyihasi va kredit bitimi uchun texnik-iqtisodiy asoslashning aniqligi.
- Maxsus oʻzgarishlarning mavjudligi/yoʻqligimoliya institutining kreditlar berish va ularning portfelini shakllantirish siyosati.
- Taqdim etilgan kreditlarning turlari, shakllari va miqdorlari, shuningdek ular uchun foydalanilgan garov.
Shuni ta'kidlash kerakki, bu omillar qarama-qarshi yo'nalishda ta'sir qilishi mumkin, masalan, ijobiy daqiqalar salbiy natijalarni zararsizlantirishi mumkin. Agar ularning barchasi muammo tug'dirsa, ularning ta'siri ularning birgalikdagi harakatlari tufayli kuchayishi mumkin.
Ichki va tashqi omillar haqida
Tijorat bankining kredit riskini faqat cheklangan doiradagi xodimlar barqarorlashtirishi mumkin. Axir, bankning o'zi, masalan, mamlakatdagi siyosiy yoki iqtisodiy vaziyatni to'g'rilay olmaydi. Shuning uchun tashqi va ichki omillarga bo'linish amalga oshiriladi. Birinchisiga quyidagilar kiradi:
- Mamlakatning holati va umumiy rivojlanish istiqbollari.
- Davlatda olib borilayotgan pul-kredit, tashqi va ichki siyosat.
- Mavjud tartibga solish mexanizmlari, shuningdek ularning mumkin bo'lgan o'zgarishlari.
Bundan tashqari, bunday tashqi kredit risklarini esga olish kerak: siyosiy, ijtimoiy, tarmoq, qonunchilik, makroiqtisodiy, mintaqaviy, inflyatsiya, foiz stavkalarining o'zgarishi. Bularning hech birini aniq bashorat qilib bo'lmaydi. Bu omillar bankning faoliyat ko'rsatish shartlariga ta'sir qiladi. Ichki haqida nima deyish mumkin? Bu omillarga moliya instituti faoliyati bilan bog'liq bo'lganlar, shuningdek, qarz oluvchilar kiradi. Ular nazorat ostida. Bu erda eslab qolishingiz kerak:
- Barcha darajalarda yetakchi omil.
- Bozor strategiyasining tanlangan turi.
- Kredit siyosatining muvofiqligi.
- Yangi bank mahsulotlarini ishlab chiqish, taklif qilish va ilgari surish qobiliyati.
- Vaqtinchalik xavf omillari (masalan, chet el valyutasida kredit berishda, foiz marjasi, qimmatli qog'ozlar bo'yicha daromad).
- Shartnoma shartlari bajarilmaganligi sababli shartnomalarni muddatidan oldin bekor qilish.
- Xodimlarning malakasi.
- Ishlatilgan texnologiya darajasi.
Agar qarz oluvchi haqida gapiradigan bo'lsak, ular rol o'ynaydi:
- Uning biznes shartlari.
- Obroʻ.
- Xavf omillari.
- Boshqarish darajasi.
Bu omillarning barchasiga asoslanib, tashqi va ichki xavflar ajratiladi.
Ehtiyojlar va imkoniyatlar
Muammolarga nima sabab bo'ladi? Kredit tashkilotining risklari, ularning ko'lamiga qarab, quyidagilarga bo'linadi:
- Fundamental. Bu passiv va faol operatsiyalar bilan shug'ullanadigan menejerlar tomonidan qaror qabul qilish bilan bog'liq bo'lishi mumkin bo'lgan muammolarni o'z ichiga oladi. Ya'ni, bu bank muassasasi tomonidan talablarga, garov marjasiga, foiz va valyuta risklariga to'liq javob bermaydigan qarz oluvchiga kredit berish to'g'risidagi qarordir.
- Tijorat. Bu barcha bo'limlar faoliyati bilan bog'liq. Tijorat kredit riski - bankning jismoniy shaxslarga, kichik, o'rta va yirik biznesga nisbatan davom etayotgan siyosati.
- Individual va agregat. Bunga kredit xavfi ham kiradiportfel. Boshqacha qilib aytadigan bo'lsak, bu kredit mahsuloti, xizmatlari, operatsiyalaridagi kamchiliklar, shuningdek, qarz oluvchining faoliyatida unga bog'liq bo'lmagan sabablarga ko'ra mumkin bo'lgan uzilishlar tufayli muammolar ehtimoli.
Shuning uchun har qanday mahsulot va portfelni koʻrib chiqayotganda uning ehtiyoj va imkoniyatlarga javob berishiga ishonch hosil qilishingiz kerak. Bu vaqt va miqdor haqida. Bundan tashqari, qaysi tadbir moliyalashtirilayotgani, kreditni qaytarish manbasi ishonchlimi yoki yo'qligini diqqat bilan ko'rib chiqish kerak. Xavfsizlikning yetarliligi va sifatiga ishonch hosil qilish ortiqcha bo'lmaydi.
Agar umumiy kredit riski haqida gapiradigan bo'lsak, uning o'ziga xos xususiyatlari borligini ta'kidlash kerak. Uning ta'sir qilish ob'ektlarini belgilash uchun "aktivlar va passivlar portfeli" kabi tushuncha, shuningdek uning sifat jihati qo'llaniladi. Nimaga e'tibor berish kerak? Sifat jihati, baholash tuzilmalari va usullari haqida.
Nizom haqida
Bu yerda siz makro va mikro darajada ishlashingiz mumkin. Birinchi holda, Rossiya Banki (Rossiya Federatsiyasida) tomonidan tartibga solish, ikkinchidan, alohida tijorat moliya institutining mustaqil harakatlari nazarda tutiladi. Birinchi variant xavfning maksimal darajasini belgilashni va qonunchilik va tartibga solish darajasida zaxirani shakllantirishni o'z ichiga oladi. Ammo biz uchun qiziqroq narsa bu tijorat tuzilmalarining o'zlari tomonidan amalga oshiriladigan narsa:
- Kredit portfeli diversifikatsiya qilinmoqda. Turli xillikni oshirish xavfni kamaytiradi.
- Mijozning dastlabki tahlili.
- Kredit risklarini sugʻurtalash, yetarli garovni jalb qilish.
Muammolar yuzaga kelishi mumkinligi haqidagi mavjud ma'lumotlarga asoslanib, banklar o'zlarini qanday himoya qilishni hal qiladilar. Buning uchun quyidagi kredit riski usullari qo'llaniladi:
- Kredit berish boʻyicha qaror qabul qilish tartib-qoidalarini ishlab chiqish.
- Toʻlanmagan kreditlar uchun qoʻshimcha zaxiralar yaratish.
- Qabul qilinadigan xavf darajalari, oʻzgaruvchan foiz stavkalaridan foydalanish, biznes va moliyaviy faoliyatni koʻrib chiqish, kredit berilgandan keyin ishni davom ettirish haqida qaror qabul qilish.
Bularning barchasi amalda toʻgʻri tatbiq etilishi uchun ishlarni sifatli tashkil etish haqida qaygʻurish zarur. Masalan, tahliliy, kredit, tadqiqot bo'limlarini yaratish. Asosiysi, kredit xavfini kamaytirish. Lekin xodimlarni ortiqcha oshirib yubormaslik kerak.
Hozirgi kredit siyosati, maqsadlari va mexanizmlari haqida
Moliya instituti faoliyatining vazifalari bilan bir qatorda ustuvorliklarini ham belgilash zarur. Kredit siyosati operatsiyalar sohasidagi strategiya va taktikani o'z ichiga olishi kerak. Uning asosiy vazifasi daromadning barqaror o'sishini ta'minlash uchun olingan mablag'larni samarali taqsimlash uchun eng yaxshi sharoitlarni yaratishdir. Bu erda eng muhim tamoyillar - barcha elementlarning adekvatligi, optimalligi, ilmiy asosliligi va birligi. Natijada kredit xavfini minimallashtirish mumkin. Shuningdek, o'ziga xos tamoyillar mavjud (rentabellik, rentabellik, xavfsizlik va ishonchlilik).
Umuman olganda, strategiya nazarda tutiladiustuvorliklar va maqsadlar. Taktik darajada esa, operatsiyalarni amalga oshirish uchun zarur bo'lgan moliyaviy va boshqa vositalardan foydalanish, shuningdek ularni bajarish qoidalari va pul mablag'larini o'tkazish jarayonini tashkil etish tartibi to'g'risidagi masalalar hal qilinadi. Agar hamma narsa to'g'ri va etarli darajada bajarilgan bo'lsa, bank kredit risklari deyarli nolga tushadi. Shu bilan birga, rivojlanishning ustuvor yo‘nalishlarini belgilash, shuningdek, mavjud resurslarni investitsiyalash orqali bank faoliyatini takomillashtirish va barcha salbiy jarayonlarni minimallashtirgan holda investitsiya jarayonini rivojlantirish ko‘zda tutilgan. Ularga erishish uchun qanday mexanizmlar qo'llaniladi? Bu:
- Xodimlarning aniq vakolatiga ega kredit operatsiyalarini boshqarish apparatini yaratish va ishini tashkil etish.
- Jarayonlarni nazorat qilish va boshqarish. Kredit berishning barcha holatlarini asosli tahlil qilish, qabul qilingan tasdiqlash jarayonlari, barcha berilgan kreditlar va ularning holatini tizimli monitoring qilish.
- Kredit jarayonini shartnoma tuzish va amalga oshirishning turli bosqichlarida tashkil etish.
Xulosa
Umumiy ma'noda kredit riski nimadan iborat ekanligi ko'rib chiqildi. Maqolada, shuningdek, ichki va tashqi xavf omillari, turli maqomdagi (doimiy, asosiy, yirik kreditlar va kichik) mijozlar bilan ishlashda kredit tashkilotlari qanday siyosat yuritishi kerakligi haqida savollar ko'tariladi. Taqdim etilgan material moliyaviy va kredit risklari nima ekanligini, shuningdek, bunday xizmatlarni taqdim etuvchi tashkilotlar qanday siyosat yuritishi kerakligini aniq tushuntirib beradi.
